| T2 : Ontvangsten en uitgaven naar economische aard | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I. Exploitatieuitgaven | Rek 2020 | Rek 2021 | Rek 2022 | Rek 2023 | Rek 2024 | Mjp 2024 | Mjp 2025 | Mjp 2026 | |
| A. Operationele uitgaven | 25.671.837 € | 25.902.491 € | 28.674.983 € | 30.953.011 € | 32.151.006 € | 34.731.732 € | 36.103.757 € | 34.650.737 € | |
| 1. Goederen en diensten | 6.021.184 € | 6.435.170 € | 7.395.815 € | 7.364.634 € | 7.462.812 € | 8.736.172 € | 8.528.050 € | 8.080.750 € | |
| 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 14.354.041 € | 14.887.823 € | 15.952.070 € | 17.332.410 € | 18.091.502 € | 18.828.229 € | 19.525.300 € | 19.495.964 € | |
| a. Politiek personeel | 496.437 € | 502.549 € | 537.016 € | 567.104 € | 608.019 € | 619.713 € | 621.333 € | 621.333 € | |
| b. Vastbenoemd niet-onderwijzend personeel | 4.945.346 € | 4.699.908 € | 4.403.296 € | 4.524.794 € | 4.333.824 € | 4.567.293 € | 4.589.272 € | 4.588.179 € | |
| c. Niet-vastbenoemd niet-onderwijzend personeel | 5.810.928 € | 6.451.471 € | 7.665.136 € | 8.631.904 € | 9.276.323 € | 9.660.531 € | 10.341.475 € | 10.313.613 € | |
| d. Onderwijzend personeel ten laste van het bestuur | 29.578 € | 60.969 € | 61.362 € | 47.533 € | 27.871 € | 72.500 € | 72.500 € | 72.500 € | |
| e. Onderwijzend personeel ten laste van andere overheden | 2.179.687 € | 2.305.869 € | 2.400.270 € | 2.610.283 € | 2.935.816 € | 2.848.750 € | 2.848.750 € | 2.848.750 € | |
| f. Andere personeelskosten | 743.493 € | 724.575 € | 747.139 € | 795.669 € | 774.939 € | 921.238 € | 917.506 € | 917.126 € | |
| g. Pensioenen | 148.572 € | 142.483 € | 137.851 € | 155.123 € | 134.710 € | 138.204 € | 134.463 € | 134.463 € | |
| 3. Individuele hulpverlening door het OCMW | 1.725.940 € | 1.877.480 € | 2.180.716 € | 2.430.085 € | 2.328.850 € | 2.364.250 € | 2.393.250 € | 2.169.250 € | |
| 4. Toegestane werkingssubsidies | 3.537.348 € | 2.629.635 € | 3.058.654 € | 3.636.558 € | 4.094.460 € | 4.159.580 € | 4.919.156 € | 4.781.772 € | |
| - aan de districten | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan de eigen autonome provinciebedrijven (APB) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan de eigen autonome gemeentebedrijven (AGB) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan welzijnsverenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan andere OCMW-verenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan de politiezone | 2.490.230 € | 1.576.614 € | 2.037.073 € | 2.540.394 € | 3.034.294 € | 3.034.294 € | 3.756.335 € | 3.589.880 € | |
| - aan de hulpverleningszone | 677.489 € | 691.784 € | 747.366 € | 810.688 € | 810.688 € | 810.688 € | 826.902 € | 843.440 € | |
| - aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) | - € | - € | - € | 1.433 € | 1.130 € | 1.500 € | 1.500 € | - € | |
| - aan besturen van de eredienst | 84.676 € | 82.232 € | 69.129 € | 86.618 € | 48.178 € | 54.198 € | 101.169 € | 113.702 € | |
| - aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan andere begunstigden | 284.953 € | 279.004 € | 205.087 € | 197.424 € | 200.169 € | 258.900 € | 233.250 € | 234.750 € | |
| 5. Andere operationele uitgaven | 33.324 € | 72.382 € | 87.727 € | 189.325 € | 173.383 € | 643.500 € | 738.000 € | 123.000 € | |
| B. Financiële uitgaven | 80.511 € | 96.175 € | 90.910 € | 107.312 € | 384.079 € | 377.038 € | 402.595 € | 669.786 € | |
| 1. Rente, commissies en kosten verbonden aan schulden | 79.327 € | 95.165 € | 90.095 € | 106.375 € | 383.218 € | 375.188 € | 400.745 € | 667.936 € | |
| - aan financiële instellingen | 79.327 € | 95.165 € | 85.635 € | 93.664 € | 383.139 € | 368.326 € | 389.271 € | 646.684 € | |
| - aan andere entiteiten | - € | - € | 4.460 € | 12.711 € | 79 € | 6.862 € | 11.474 € | 21.252 € | |
| 2. Andere financiële uitgaven | 1.184 € | 1.011 € | 815 € | 937 € | 861 € | 1.850 € | 1.850 € | 1.850 € | |
| C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| II. Exploitatieontvangsten | Rek 2020 | Rek 2021 | Rek 2022 | Rek 2023 | Rek 2024 | Mjp 2024 | Mjp 2025 | Mjp 2026 | |
| A. Operationele ontvangsten | 29.275.090 € | 29.666.696 € | 31.242.084 € | 36.253.295 € | 35.518.346 € | 36.369.271 € | 37.531.663 € | 36.768.599 € | |
| 1. Ontvangsten uit de werking | 1.792.123 € | 1.975.182 € | 2.071.288 € | 2.902.319 € | 2.550.249 € | 2.690.639 € | 2.821.138 € | 2.823.438 € | |
| 2. Fiscale ontvangsten en boetes | 13.145.023 € | 13.010.081 € | 13.408.966 € | 17.011.791 € | 15.607.442 € | 15.852.984 € | 16.461.967 € | 16.986.468 € | |
| a. Aanvullende belastingen | 11.438.502 € | 11.315.739 € | 11.727.448 € | 15.387.263 € | 13.962.774 € | 14.124.984 € | 14.733.967 € | 15.258.468 € | |
| - Opcentiemen op de onroerende voorheffing | 4.958.954 € | 5.010.007 € | 4.922.315 € | 5.871.763 € | 6.090.700 € | 5.908.407 € | 6.130.694 € | 6.283.801 € | |
| - Aanvullende belasting op de personenbelasting | 6.232.958 € | 6.054.933 € | 6.560.996 € | 9.256.079 € | 7.608.022 € | 7.948.183 € | 8.327.771 € | 8.693.959 € | |
| - Andere aanvullende belastingen | 246.591 € | 250.799 € | 244.137 € | 259.420 € | 264.051 € | 268.394 € | 275.502 € | 280.707 € | |
| b. Andere belastingen en boetes | 1.706.521 € | 1.694.342 € | 1.681.518 € | 1.624.528 € | 1.644.668 € | 1.728.000 € | 1.728.000 € | 1.728.000 € | |
| 3. Werkingssubsidies | 12.912.550 € | 13.182.340 € | 14.314.165 € | 14.925.389 € | 15.878.054 € | 16.239.327 € | 16.674.401 € | 15.377.683 € | |
| a. Algemene werkingssubsidies | 7.367.723 € | 7.377.001 € | 7.692.192 € | 8.084.395 € | 8.430.854 € | 8.322.219 € | 8.579.648 € | 8.490.245 € | |
| - Gemeentefonds | 5.238.313 € | 5.387.726 € | 5.563.704 € | 5.741.276 € | 5.914.386 € | 5.920.448 € | 6.108.435 € | 6.224.257 € | |
| - Andere algemene werkingssubsidies | 2.129.410 € | 1.989.275 € | 2.128.487 € | 2.343.119 € | 2.516.468 € | 2.401.771 € | 2.471.213 € | 2.265.988 € | |
| - van de federale overheid | - € | - € | 1.250 € | 25.046 € | - € | - € | - € | - € | |
| - van de Vlaamse overheid | 2.129.410 € | 1.989.275 € | 2.127.237 € | 2.318.073 € | 2.514.892 € | 2.400.521 € | 2.469.963 € | 2.264.738 € | |
| - van de provincie | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van de gemeente | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van het OCMW | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van andere entiteiten | - € | - € | - € | - € | 1.576 € | 1.250 € | 1.250 € | 1.250 € | |
| b. Specifieke werkingssubsidies | 5.544.827 € | 5.805.339 € | 6.621.974 € | 6.840.994 € | 7.447.200 € | 7.917.107 € | 8.094.753 € | 6.887.438 € | |
| - van de federale overheid | 1.563.521 € | 1.757.525 € | 2.056.979 € | 2.160.314 € | 2.043.151 € | 2.083.753 € | 2.218.253 € | 1.130.453 € | |
| - van de Vlaamse overheid | 3.951.775 € | 3.834.854 € | 4.521.713 € | 4.668.115 € | 5.298.870 € | 5.751.354 € | 5.794.500 € | 5.676.985 € | |
| - van de provincie | - € | 6.000 € | 1.000 € | - € | 25.800 € | - € | - € | - € | |
| - van de gemeente | - € | 189.256 € | 8.598 € | 38.957 € | 34.474 € | 2.000 € | 2.000 € | - € | |
| - van het OCMW | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van andere entiteiten | 29.531 € | 17.704 € | 33.683 € | -26.391 € | 44.905 € | 80.000 € | 80.000 € | 80.000 € | |
| 4. Recuperatie individuele hulpverlening | 162.671 € | 189.070 € | 178.400 € | 141.320 € | 109.350 € | 189.250 € | 189.250 € | 189.250 € | |
| 5. Andere operationele ontvangsten | 1.262.722 € | 1.310.024 € | 1.269.265 € | 1.272.475 € | 1.373.250 € | 1.397.071 € | 1.384.907 € | 1.391.761 € | |
| B. Financiële ontvangsten | 569.996 € | 630.684 € | 486.172 € | 503.946 € | 621.769 € | 644.093 € | 592.377 € | 542.377 € | |
| C. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| III. Exploitatiesaldo | 4.092.738 € | 4.298.714 € | 2.962.364 € | 5.696.917 € | 3.605.029 € | 1.904.594 € | 1.617.688 € | 1.990.453 € | |
| I. Investeringsuitgaven | Rek 2020 | Rek 2021 | Rek 2022 | Rek 2023 | Rek 2024 | Mjp 2024 | Mjp 2025 | Mjp 2026 | |
| A. Investeringen in financiële vaste activa | 720.900 € | 165.611 € | - € | 1.025 € | - € | - € | - € | - € | |
| 1. Extern verzelfstandigde agentschappen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten | 720.900 € | 165.611 € | - € | 1.025 € | - € | - € | - € | - € | |
| 3. OCMW-verenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 4. Andere financiële vaste activa | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| B. Investeringen in materiële vaste activa | 8.400.069 € | 4.028.653 € | 3.453.188 € | 5.066.751 € | 4.511.689 € | 4.458.632 € | 10.288.858 € | 1.181.790 € | |
| 1. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa | 8.400.069 € | 4.028.653 € | 3.453.188 € | 5.066.751 € | 4.511.689 € | 4.458.632 € | 10.288.858 € | 1.181.790 € | |
| a. Terreinen en gebouwen | 5.676.823 € | 1.896.528 € | 1.617.106 € | 1.663.609 € | 2.875.625 € | 2.875.184 € | 5.767.479 € | 275.000 € | |
| b. Wegen en andere infrastructuur | 1.318.713 € | 1.315.538 € | 1.114.445 € | 2.938.804 € | 904.122 € | 906.796 € | 3.190.986 € | 412.508 € | |
| c. Roerende goederen | 314.537 € | 714.265 € | 443.441 € | 363.075 € | 427.631 € | 431.866 € | 1.089.604 € | 255.000 € | |
| d. Leasing en soortgelijke rechten | 1.089.996 € | 102.321 € | 278.196 € | 101.263 € | 304.311 € | 244.785 € | 240.788 € | 239.282 € | |
| e. Erfgoed | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 2. Andere materiële vaste activa | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| a. Onroerende goederen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| b. Roerende goederen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| C. Investeringen in immateriële vaste activa | 304.594 € | 244.938 € | 309.386 € | 325.378 € | 1.818.919 € | 2.918.922 € | 11.381.941 € | 2.400.001 € | |
| D. Toegestane investeringssubsidies | 413.440 € | 253.535 € | 875.622 € | 879.561 € | 574.081 € | 731.030 € | 1.153.941 € | 110.000 € | |
| - aan de districten | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan autonome provinciebedrijven (APB) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan autonome gemeentebedrijven (AGB) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan welzijnsverenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan andere OCMW-verenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan de politiezone | 173.909 € | 52.736 € | 226.930 € | 99.398 € | 221.641 € | 257.760 € | 428.450 € | 110.000 € | |
| - aan de hulpverleningszone | 134.809 € | 172.656 € | 277.880 € | 228.332 € | 152.387 € | 220.215 € | 138.646 € | - € | |
| - aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan besturen van de eredienst | 77.574 € | 28.143 € | 343.212 € | 404.331 € | 157.746 € | 253.055 € | 561.846 € | - € | |
| - aan andere begunstigden | 27.148 € | - € | 27.599 € | 147.500 € | 42.307 € | - € | 25.000 € | - € | |
| II. Investeringsontvangsten | Rek 2020 | Rek 2021 | Rek 2022 | Rek 2023 | Rek 2024 | Mjp 2024 | Mjp 2025 | Mjp 2026 | |
| A. Verkoop van financiële vaste activa | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 61.525 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | |
| 1. Extern verzelfstandigde agentschappen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | 60.075 € | |
| 3. OCMW-verenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 4. Andere financiële vaste activa | - € | - € | - € | 1.450 € | - € | - € | - € | - € | |
| B. Verkoop van materiële vaste activa | 963.452 € | 543.659 € | 434.256 € | 198.874 € | 228.210 € | 230.000 € | 1.560.000 € | - € | |
| 1. Gemeenschapsgoedereren en bedrijfsmatige materiële vaste activa | 961.202 € | - € | 403.878 € | 6.900 € | 226.045 € | 230.000 € | 1.560.000 € | - € | |
| a. Terreinen en gebouwen | - € | - € | 403.878 € | 6.900 € | 226.045 € | 230.000 € | 1.560.000 € | - € | |
| b. Wegen en andere infrastructuur | 961.202 € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| c. Roerende goederen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| d. Leasing en soortgelijke rechten | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| e. Erfgoed | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 2. Andere materiële vaste activa | 2.250 € | 543.659 € | 30.378 € | 191.974 € | 2.166 € | - € | - € | - € | |
| a. Onroerende goederen | 2.250 € | 543.659 € | 30.378 € | 191.974 € | 2.166 € | - € | - € | - € | |
| b. Roerende goederen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| C. Investeringen in immateriële vaste activa | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| D. Investeringssubsidies en -schenkingen | -144.792 € | 132.637 € | 391.471 € | 628.307 € | 539.756 € | 1.390.711 € | 1.839.000 € | - € | |
| - van de federale overheid | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van de Vlaamse overheid | -144.792 € | 82.637 € | 331.471 € | 515.987 € | 33.042 € | 1.174.178 € | 1.839.000 € | - € | |
| - van de provincie | - € | 50.000 € | - € | 49.321 € | 256.934 € | 216.532 € | - € | - € | |
| - van de gemeente | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van het OCMW | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - van andere entiteiten | - € | - € | 60.000 € | 63.000 € | 249.781 € | - € | - € | - € | |
| III. Investeringssaldo | -8.960.267 € | -3.956.367 € | -3.752.395 € | -5.384.009 € | -6.076.648 € | -6.427.798 € | -19.365.665 € | -3.631.716 € | |
| Saldo exploitatie en investeringen | -4.867.529 € | 342.347 € | -790.031 € | 312.909 € | -2.471.618 € | -4.523.204 € | -17.747.977 € | -1.641.263 € | |
| I. Financieringsuitgaven | Rek 2020 | Rek 2021 | Rek 2022 | Rek 2023 | Rek 2024 | Mjp 2024 | Mjp 2025 | Mjp 2026 | |
| A. Vereffening van financiële schulden | 992.599 € | 1.050.484 € | 909.241 € | 801.891 € | 1.057.667 € | 1.057.080 € | 1.167.956 € | 1.552.552 € | |
| 1. Periodieke aflossingen van opgenome leningen en leasings | 992.599 € | 1.049.477 € | 909.241 € | 801.891 € | 1.057.667 € | 1.057.080 € | 1.167.956 € | 1.552.552 € | |
| 2. Niet-periodieke aflossingen van opgenome leningen en leasings | - € | 1.007 € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| B. Vereffening van niet-financiële schulden | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| C. Toegestane leningen en betalingsuitstel | - € | 180.000 € | - € | 210.000 € | - € | - € | - € | - € | |
| 1. Toegestane leningen | - € | 180.000 € | - € | 210.000 € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan autonome provinciebedrijven (APB) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan autonome gemeentebedrijven (AGB) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan welzijnsverenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan andere OCMW-verenigingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan de politiezone | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan de hulpverleningzone | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan intergemeentelijke samenwerkingsverbanden (IGS) | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan besturen van de eredienst | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan niet-confessionele levensbeschouwelijke gemeenschappen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| - aan andere begunstigden | - € | 180.000 € | - € | 210.000 € | - € | - € | - € | - € | |
| 2. Toegestaan betalingsuitstel | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| D. Vooruitbetalingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| E. Kapitaalsverminderingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| II. Financieringsontvangsten | Rek 2020 | Rek 2021 | Rek 2022 | Rek 2023 | Rek 2024 | Mjp 2024 | Mjp 2025 | Mjp 2026 | |
| A. Aangaan van financiële schulden | 1.089.996 € | 5.102.321 € | 278.196 € | 5.101.263 € | 5.304.311 € | 5.244.785 € | 9.740.788 € | 3.739.282 € | |
| - opname van leningen en leasings bij financiële instellingen | - € | 5.000.000 € | 278.196 € | 5.000.000 € | 5.000.000 € | 5.000.000 € | 9.500.000 € | 3.500.000 € | |
| - opname van leningen en leasings bij andere entiteiten | 1.089.996 € | 102.321 € | - € | 101.263 € | 304.311 € | 244.785 € | 240.788 € | 239.282 € | |
| B. Aangaan van niet-financiële schulden | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| C. Vereffening van toegestane leningen en betalingsuitstel | 51.368 € | 43.820 € | 61.820 € | 67.820 € | 69.020 € | 69.020 € | 69.020 € | 69.020 € | |
| 1. Terugvordering van toegestane leningen | 51.368 € | 43.820 € | 61.820 € | 67.820 € | 69.020 € | 69.020 € | 69.020 € | 69.020 € | |
| a. Periodieke terugvorderingen | 24.220 € | 43.820 € | 61.820 € | 67.820 € | 69.020 € | 69.020 € | 69.020 € | 69.020 € | |
| b. Niet-periodieke terugvorderingen | 27.148 € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| 2. Vereffening van betalingsuitstel | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| D. Vereffening van vooruitbetalingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| E. Kapitaalsvermeerderingen | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| F. Bijdragen en schenkingen niet gekoppeld aan operationele activiteiten of aan de verwerving van vaste activa | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | - € | |
| III. Financieringssaldo | 148.765 € | 3.915.658 € | -569.225 € | 4.157.192 € | 4.315.664 € | 4.256.725 € | 8.641.852 € | 2.255.750 € | |
| Budgettair resultaat van het boekjaar | -4.718.765 € | 4.258.005 € | -1.359.256 € | 4.470.101 € | 1.844.046 € | -266.478 € | -9.106.126 € | 614.487 € | |
| Toelichting Jaarrekening 2024/GE | |||||||||
| Afdrukdatum : 25/03/2025 | |||||||||
| Volgnummer Budgettaire boekhouding : 98899 | |||||||||
| Volgnummer Algemene boekhouding : 43868 | |||||||||
| Lokaal bestuur Denderleeuw | |||||||||
| A. De Cockstraat 1 | |||||||||
| 9470 Denderleeuw | |||||||||
| KBO: 0207439745 | |||||||||
| algemeen directeur : Jimmy Geeraerts | |||||||||
| financieel directeur : Jo Waterloos |